Faktoring nedir? Nasıl çalışır?

Faktoring nedir? Nasıl çalışır?

Faktoring nedir? Mal ya da hizmet satışı sonrası alıcı tarafından yapılan vadesi gelmemiş ödemelerin finansmanını, faktoring şirketlerine devretmek ve buna karşılık şirkete nakit girişi sağlamaktır. Bu uygulama için öncelikle mal ya da hizmet satışı için yapılan bir anlaşma ve bu anlaşma karşılığı belirlenen bir ödeme olması gerekir. Ardından satıcı vade tarihi gelmeyen bu ödemeyi faktoring şirketine devreder. Buna karşılık belirli bir komisyon ya da faiz kesintisi olur ve şirket kesintileri yaptıktan sonra anlaşılan tutarı satıcıya öder. 

Faktoring nedir sorusu bir başka ifade ile şirketin ödemesi gelmeyen alacaklarını bir kesinti ile birlikte farklı bir şirkete devretmesine ve buna karşılık kesinti sonrası tutarı nakit almasıdır, şeklinde yanıtlanabilir. Peki faktoring ne iş yapar, nasıl çalışır ya da sizin firmanız için uygun bir yöntem mi? Bu soruların yanıtları için rehberimizi gözden geçirebilirsiniz.  

Faktoring nedir?

Faktoring, şirketin vadesi henüz gelmemiş alacaklarını belirli komisyonlar karşılığı satmasıdır. Bu satış sürecinde faktoring firmaları komisyon ya da faiz kesintisi uygular ve geri kalan tutarı şirkete öder. En basit ifadeyle faktoring nedir sorusuna, firmanın alacaklarını satmasıdır, şeklinde yanıt verilebilir. Çoğunlukla finansmana ulaşmakta zorluk çeken, vadeli satış yapan ya da acil nakde ihtiyacı olan firmalar tarafından tercih edilir.  

Faktoring nasıl çalışır?

Faktoring sırasında satıcı malı satar, faturayı keser, alıcı ise belirli bir vade üzerinden faturayı ya da çekleri düzenler. Ardından satıcı alacağını, resmi izni olan faktoring firmasına devreder. Firma finansman maliyetini tutardan düşer ve kalan net miktarı satıcıya öder. Sistem temel anlamda bu pratik mekanizmayla çalışır. 

Faktoring ne iş yapar?

Bu soruya, satıcının vadeli alacağını belirli bir komisyon karşılığı satın alır ve satıcının nakit ihtiyacını karşılar şeklinde yanıt verilebilir. Yapılan anlaşmanın çalışma şartları, komisyonları ya da masrafları yapacağınız anlaşmaya bağlı olarak değişir. Bu noktada firmanızın faktoring geçmişi, finansmana ulaşabilme imkanı gibi farklı kriterler de anlaşma şartlarını değiştirebilir. 

Faktoring türleri nelerdir?

Faktoring çeşitleri arasında firmaların bulundukları lokasyon baz alınarak yapılan bir sıralama bulunur. Eğer alıcı ve satıcı firma yurt içindeyse yurt içi faktoring devreye girer. Satış yurt dışına yapıldıysa işlem ihracat faktoringi kapsamına girer. İthalatçı firmanın yurt dışından yapacağı alımlarda ise ithalat faktoringi kullanılır. 
Risk ve bildirim açısından faktoring çeşitlerinin özellikleri aşağıdaki gibi detaylandırılabilir:

• Rücusuz: Yapılan işlemde risk faktoring şirketine aitse rücusuz olarak tanımlanır. Bu durumda firma alıcının iflas etmesi durumunda oluşabilecek riski üstlenir. Alacak tahsil edilemediği durumda satıcıya ödediği miktarı talep edemez. 
• Rüculu: Bu işlemde rücusuz işlemlerin tersi olarak risk satıcı firmadadır. Eğer firma alacağını tahsil edemezse miktar satıcı firmadan talep edilir. 
• Açık: Alacağın devredildiği alıcı firmaya bildirildiği durumlar açık işlemdir. 
• Gizli: Gizli işlemlerde alacak devri açıklanmaz. Ödeme yapıldığında firmanız ödemeyi alır ve borç ödemesi şeklinde firmaya aktarır. 

Faktoring kimler için uygundur?

Faktoring, nakit akışına ihtiyacı olan, vadeli satış yapan, banka limiti sorunu yaşayan, krediye ulaşmakta güçlük çeken ve faturalı satışları olan firmalar için uygundur. Tahsilat noktasında zorluk çeken küçük işletmeler tarafından da tercih edilebilir. Bu şekilde ek teminat vermeden ve komisyon karşılığı likidite finansmanına ulaşılabilir.
Faktoring KOBİ'ler gibi ihracatçılar için de uygun bir seçenektir. Sistem yurt dışı satışlardaki uzun vade sorununa pratik bir çözüm sunar. Bunun yanı sıra yurt dışı satışlardaki ticari riskler rücusuz satışlarda, faktoring firması tarafından üstlenilir. Bu durum mal ya da hizmet satışından kaynaklanan tahsilat riskini en aza indirebilir. Ticari süreçlerinizi daha verimli planlamak için nakit akışı yönetimi çözümlerini de değerlendirebilirsiniz. 

Faktoringin avantajları nelerdir?

Finansal faktoring avantajları arasında ilk sırada düzenli nakit akışının sağlanması yer alır. Ayrıca ödeme riskinden korunma ve operasyonel verimlilik gibi kritik faydalar sunar. Faktoring nedir sorusuna vadesi gelmemiş alacakları hızlıca nakde dönüştürmektir yanıtı verilebilir. Bu nedenle de en önemli avantajı kesintisiz bilanço likiditesidir. 

Faktoring ne iş yapar sorusunun yanıtını netleştirmek için sistemin sunduğu avantajları incelemek gerekir. Öne çıkan başlıca faydalar şu şekilde sıralanabilir:

• Hızlı ve düzenli nakit akışı: İşletmenize kesintisiz likidite sağlar. Vadesi gelmemiş ticari alacaklar hızlı bir şekilde nakit mevcuduna dönüşür ve işletme sermayesi gücünü koruyarak kazanmaya devam eder.
• Likiditeye olumlu katkı sağlar: Alacaklar hemen nakde dönüştüğü için firmanın likiditesi artar ve kısa vadeli borçlar azalır.
• Zaman ve operasyonel kolaylık: Alacak tahsil edildiği için takip sorunu olmaz. Muhasebe ve takip süreçleri kolaylaşır.
• Yurt dışı vade baskısı hafifletilir: İhracat satışlarında uzun ödeme vadeleri gündeme gelebilir. Faktoring çözümleri bu vadelerin getirdiği finansal yükü en aza indirmenize yardımcı olur. Alacaklarınızı nakde çevirme avantajı ile finansal denge korunabilir. Yurt dışı satışlarınızda riskleri minimize edecek alternatifler için dış ticaret finansmanı çözümlerini inceleyebilirsiniz.
• Yeni yatırım imkanı: Eğer firmanız yatırım odaklı bir büyüme perspektifi tercih ediyorsa aldığınız nakit hızlı bir şekilde yatırıma dönüşebilir. Yeni yatırımlar için alacak vadesini bekleme ihtiyacı hafifler. Böylece işletmenizin büyüme süreçleri ve sermaye verimliliği desteklenebilir.

Faktoring tercihinizdeki en temel etken firmanızın acil likidite ihtiyacıdır. Operasyonel giderler, hammadde alımları veya yeni yatırımlar için nakit akışına ihtiyaç duyabilirsiniz. Bu durumlarda faktoring çözümlerini değerlendirebilirsiniz.